香港電子詐騙的演變
引言
過去五十年來，人們溝通的方式與交易模式經歷了巨大變革。電子郵件與電話訊息已成日常，支付商家或轉帳只需輕點數鍵便可即時完成。
然而，電子通訊與線上交易的普及，亦為欺詐與欺騙行為創造了溫床。香港境內電子詐騙手法不僅數量激增，手法亦更趨複雜，此趨勢亟需執法機關、法律專業人士及社會大眾提高警覺。
本文將剖析常見的電子詐騙手法類型，探討詐騙者如何演進其欺騙策略，並檢視新興威脅—例如運用人工智慧深度偽造技術與數位貨幣等手段，這些技術正使偵測電子詐騙與追查贓款的難度大幅提升。
冒充身份的欺詐手法
冒充身份是電子詐騙中最常用的手段，其亦非常形式多變。
其中，詐騙者可能冒充受害者身份，例如駭入受害者的電子郵件帳戶，再冒充受害者身份向金融機構發出指示，要求將資金轉帳至詐騙者或其同夥的銀行帳戶。
另一種手法是詐騙者假冒對受害者具權威或信任關係的對象，藉此權威或信任說服受害者交出財物。例如詐騙者可能冒充政府機關官員，或使用名稱極其相似的電子郵件或電話帳號（例如冒充受害者的朋友或同事）與受害者聯繫。
第三方帳戶的使用
除傳統詐騙手法外，近年來本行發現詐騙者為取得受害者資金，漸趨採用愈發創新的手段。
特別值得注意的是，詐騙者往往不使用自身帳戶接收受害者資金，而是透過第三方帳戶進行操作。此舉不僅使受害者與執法機關難以追蹤詐騙者身分，更助長了受害者資金的進一步流失。
詐騙者利用第三方帳戶的方式多種多樣。例如，該第三方可能是詐騙者的同夥，也可能是某人名義下的公司—此人雖允許詐騙者使用其身份，但本身卻沒有參與詐騙。無論何種情況，儘管帳戶並非以詐騙者本人名義開立，但詐騙者卻是實際上掌控著該第三方帳戶。
第三方也可能是與詐騙者毫無關聯的人，例如商品供應商。詐騙者可能假扮成欲向供應商採購商品的客戶；然而，詐騙者並非使用自身資金支付採購款項，而是欺騙受害者將款項支付給供應商。 詐騙者因此得以在不付分文的情況下便取得貨物，而受害者則因受騙而損失資金。供應商通常是經驗不足的交易者，只關心能否收到貨款，而非關心或核實資金來源與客戶身分，因此在收款時通常不會察覺到詐騙行為的存在。 因此，供應商便會在將不知情的情況下參與詐騙，可能面臨受害者要求返還資金的索賠。
更糟的是，若供應商後續使用受害者資金支付其他方，這些第三方也可能遭受受害者追償。
虛擬銀行帳戶的使用亦日趨普遍。在此類運作模式下，個人可設立以其名義的虛擬銀行帳戶接收款項，但該虛擬帳戶實際上並不持有任何資金；任何匯入的款項將自動轉入實體銀行帳戶。 在詐騙手法中，此類實體銀行帳戶可能是由收款代理機構持有，而詐騙者則在該機構開設帳戶掌握資金流向。此舉大幅增加受害者查明詐騙者真實身分及帳戶詳情的時間與成本，尤其當受害者身處海外時更為顯著。實體銀行帳戶內資金混雜的狀況，亦使受害者追回損失款項時的難度。
人工智慧深度偽造技術與數位貨幣交易所的興起
除上述騙局外，先進技術正為製造欺詐提供新工具，並開闢非法資金流走的管道。
人工智慧深度偽造技術的出現，使詐騙者能製造極度逼真的影像、影片及音訊進行欺騙。近期案例中，某跨國企業財務人員遭冒用人工智慧深度偽造身分的詐騙者騙取2,500萬美元。 受害者最初收到自稱公司英國首席財務官的訊息，要求執行一筆秘密交易。儘管受害者心存疑慮，仍被邀請參加視訊會議，會議中出現他以為是其他同事的身影。然而事實證明，該視訊會議中除受害者本人外，所有與會者皆由人工智慧深度偽造技術生成。
令人擔憂的是，人工智慧深度偽造技術可能被用來欺騙人臉識別程式，甚至在註冊和登入銀行帳戶時規避安全流程。隨著此類技術日益普及且精進，每個人都必須保持警覺，確保在線上活動中進行適當的驗證程序。
詐騙集團亦利用數位貨幣交易所將實體資金轉換為數位貨幣，藉此資金轉換平台所提供的安全與匿名性優勢。此手法使詐騙者得以隱匿資金來源，並在短時間內跨國轉移資金，同時避開傳統銀行體系慣常的監管審查。
應採取的行動
若發現自己成為涉及將款項匯入香港銀行帳戶的電子詐騙受害者，應立即採取以下三項措施。時間性至關重要。
首先，應立即聯絡您的銀行及收款銀行，嘗試撤回匯款並通報詐騙事件。
其次，應向香港警方報案。受害人可親赴警署或透過警方防詐騙統籌中心網站（https://www.adcc.gov.hk/）進行。在適當情況下，警方可向收款銀行發出「不同意處理書」，在進一步調查期間凍結該收款銀行戶口內涉及詐騙所得的款項。
第三，為追回款項，您應對詐騙者及／或其他相關方提起民事訴訟。某些情況下，可能建議立即申請禁制令以防止資金進一步流失，或尋求披露令以追查其他收款人。即使涉案資金已被凍結，因可能存在針對同一收款被告的競爭性索償，所以您仍應盡快採取民事行動。
與此同時，企業應對新客戶及其資金來源進行合理盡職審查，尤其涉及大額一次性交易時更為需要，以減少在不知情情況下捲入電子詐騙的風險。
何敦團隊能夠如何協助您
本行在處理電子詐騙案件方面擁有豐富經驗，我們協助受害者向警方報案及採取民事追償行動，同時為面臨索償的實體提供法律支援。 在Zief Incorporated v. Creator Universal (HK) Limited & Ors [2021] HKCFI 730一案中，我們成功為電子郵件詐騙案受害人爭取全額賠償。該案情與前述情境相似：收款方自稱供應商且聲稱不知情詐騙行為，但法院裁定其有責任向原告返還款項。
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過去數十年資訊技術的急速發展，促使電子詐騙日益猖獗且不斷演變。預防永遠勝於補救；防範的第一步在於理解常見的電子詐騙手法及其運作模式。與此同時，迅速採取法律行動有助於減輕損失並追究犯罪者責任。透過培養警覺與應變的文化，我們能更有效地保護自身及社群，抵禦無所不在的電子詐騙威脅。
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